基準価格
【きじゅんかかく】

Base Price

一般的には、投資信託などのファンドの財産的価値を示すもので、ファンドの時価に相当するものである。具体的には、計算日当日において、当該ファンドの貸借対照表に計上した資産総額から負債総額を控除した額にベースに必要な調整を加えた金額を、同日の残存受益権口数で割った価額となる。

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日経BP社 「日経ビジネス　経済・経営用語辞典」 JLogosID : 8517259