キャッシュフロー
【きゃっしゅふろー】

Cash Flow

資金の流出入の動きをいい、支出をキャッシュアウトフロー、収入をキャッシュインフローと呼ぶ。また、それらの資金の流出入を営業・投資・財務の活動区分ごとに表した財務諸表がキャッシュフロー計算書である。資金とは現金や預金のみならず、短期的な投資も含まれる。反対に、長期の定期預金などは投資として扱われ資金には含まれない。

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日経BP社 「日経ビジネス　経済・経営用語辞典」 JLogosID : 8517731